Landskapsfullmäktige
Föredragningslista 09.12.2025/Ärendenr. 27

Landskapsstyrelsen 24.11.2025 § 181 

Den ekonomiska planeringen har utgått från att kommunernas betalningsandelar år 2026 hålls på samma nivå som året innan. Det totala beloppet av kommunernas medlemsavgiftsandelar för år 2021 sänktes temporärt med fem procent (-403 495 euro) från 2020 års nivå på grund av covid19-pandemin. Medlemsavgifterna har hållits på denna lägre nivå under åren 2021–2025. 

Budgeten för 2026 har upprättats så att den är i balans. Under ekonomiplaneperioden fortsätter förbundets program för att balansera ekonomin 2024–2028. Genom balanseringsprogrammet utvecklas förbundets ekonomi och verksamhet som helhet i en mer strategisk riktning, samtidigt som verksamhetens kostnadseffektivitet stärks. Målet med balanseringsprogrammet är att hålla kommunernas betalningsandelar på nuvarande nivå under hela ekonomiplaneperioden. Nylands förbunds behov av ekonomisk anpassning uppstår av att kollektivavtalen medför ökade personalkostnader och att inflationen höjer avtalspriserna för köpta tjänster. Anpassningen genomförs genom att minska förbunds utgifter. Den närmare fördelningen fastställs årligen i driftsplanen.

I förslaget till budget för år 2026 uppgår verksamhetsutgifterna för Nylands förbunds ordinarie verksamhet till 8 046 405 euro. Verksamhetsutgifterna har minskats med 401 095 euro (5,0 %) jämfört med föregående år, bland annat när det gäller personalkostnader (cirka 127 000 euro) och köpta tjänster (cirka 238 000 euro).
  

Verksamhetsintäkterna uppgår till sammanlagt 8 046 405 euro, vilket är 138 095 euro mindre än år 2025. Medlemskommunernas betalningsandelar uppgår till sammanlagt 7 666 405 euro i förslaget till budget för 2026. Betalningsandelarna faktureras i sex lika stora delbetalningar.

De totala kostnaderna för projekt som förvaltas av förbundet är 1,97 miljoner euro och deras totala finansiering består år 2026 av förbundets självfinansieringsandel eller övrig kommunal finansiering (5,4 %), statlig finansiering (25 %) och EU-finansiering (69,6 %). 

Slutsumman för budgetförslaget uppgår till 10 017 682 euro, och den består av den ordinarie verksamheten och projekten. Budgeten är i balans.

De bindande årliga verksamhetsmålen gentemot fullmäktige har utarbetats tväradministrativt. De har satts upp för landskapsprogrammets prioriteringsområden, som bygger på de strategiska riktlinjerna på lång sikt.

Bakgrund 

Budgeten och verksamhetsplanen för år 2026 har beretts under ledning av ledningsgruppen, och den har behandlats av förbundets samarbetskommitté den 18 november 2025.

Landskapsstyrelsen svarar för genomförandet av budgeten och verksamhetsplanen. Enligt Nylands förbunds förvaltningsstadga sker rapporteringen av utfallet för verksamheten och ekonomin till landskapsstyrelsen på det sätt som denna bestämmer. 

Utgående från budgeten utarbetas en driftsplan som preciserar hur anslagen fördelas år 2026. Driftsplanen godkänns av landskapsdirektören.
 

Föredragandens beslutsförslag: 

Landskapsstyrelsen beslutar  

Föredragande: 

 Landskapsdirektör Tuija Telén

Behandling:

 Under behandlingen gjorde landskapsdirektören följande ändrade grundförslag:

 Landskapsstyrelsen beslutar

        föreslå landskapsfullmäktige att fullmäktige godkänner budgeten och verksamhetsplanen för år 2026 samt ekonomiplanen för åren 2026–2028 med de ändringar som anges nedan,

        att det ekonomiska utfallet rapporteras till landskapsstyrelsen vid varje sammanträde, och genomförandet av verksamheten per halvår, dvs. den 30 juni och i samband bokslutet,

        godkänna att medlemskommunernas betalningsandelar för förbundets verksamhet faktureras i enlighet med budgeten i lika stora delbetalningar sex gånger om året,

        bemyndiga förbundets byrå att göra tekniska korrigeringar i dokumentet,

        konstatera att förbundets program för att balansera ekonomin fortsätter år 2026. Anslagsfördelningarna fastställs närmare i driftsplanen och målet är ett balanserat resultat (resultat för räkenskapsåret 0 euro),

        konstatera att driftsplanen för år 2026 ges landskapsstyrelsen för kännedom i januari 2026.

Följande ändringar görs i budgetdokumentet innan det läggs fram för fullmäktiges behandling:

        I verksamhetsintäkterna för ordinarie verksamheten görs en ändring på -5 % i kommunernas betalningsandelar, totalt -383 320 euro (varefter kommunernas andelar uppgår till sammanlagt 7 283 085 euro). Ändringen görs i alla berörda delar av dokumentet.

        Årsbidraget ändras med samma belopp och i budgeten uppgår resultatet för räkenskapsåret till -383 320 euro.

        I punkt 1.5.2 (s. 14): ”… Det bindande ekonomiska målet gentemot landskapsfullmäktige är att underskottet inom resultatgruppen Ordinarie verksamhet uppgår till högst -383 320 euro …’”

        De årliga mål som anges under rubriken 2.2 stryks i sin helhet ur dokumentet.

Beslut:

 Landskapsstyrelsen beslutade att

        föreslå landskapsfullmäktige att fullmäktige godkänner budgeten och verksamhetsplanen för år 2026 samt ekonomiplanen för åren 2026–2028 med de ändringar som anges nedan,

        att det ekonomiska utfallet rapporteras till landskapsstyrelsen vid varje sammanträde, och genomförandet av verksamheten per halvår, dvs. den 30 juni och i samband bokslutet,

        godkänna att medlemskommunernas betalningsandelar för förbundets verksamhet faktureras i enlighet med budgeten i lika stora delbetalningar sex gånger om året,

        bemyndiga förbundets byrå att göra tekniska korrigeringar i dokumentet,

        konstatera att förbundets program för att balansera ekonomin fortsätter år 2026. Anslagsfördelningarna fastställs närmare i driftsplanen och målet är ett balanserat resultat (resultat för räkenskapsåret 0 euro),

        konstatera att driftsplanen för år 2026 ges landskapsstyrelsen för kännedom i januari 2026.

Följande ändringar görs i budgetdokumentet innan det läggs fram för fullmäktiges behandling:

        I verksamhetsintäkterna för ordinarie verksamheten görs en ändring på -5 % i kommunernas betalningsandelar, totalt -383 320 euro (varefter kommunernas andelar uppgår till sammanlagt 7 283 085 euro). Ändringen görs i alla berörda delar av dokumentet.

        Årsbidraget ändras med samma belopp och i budgeten uppgår resultatet för räkenskapsåret till -383 320 euro.

        I punkt 1.5.2 (s. 14): ”… Det bindande ekonomiska målet gentemot landskapsfullmäktige är att underskottet inom resultatgruppen Ordinarie verksamhet uppgår till högst -383 320 euro …’”

        De årliga mål som anges under rubriken 2.2 stryks i sin helhet ur dokumentet.

Ytterligare upplysningar:

Ansvarig direktör Liisa Isokangas

Sakkunnig Jukka Hynninen

Landskapsfullmäktige 09.12.2025     

440/02.01.00/2025  

 Landskapsdirektören ger en muntlig redogörelse för ärendet vid samman

 trädet.

Beslutsförslag:

Landskapsfullmäktige beslutar godkänna Nylands förbunds budget och verksamhetsplan för år 2026 samt ekonomiplan för åren 2026–2028.